Berpikir tentang HSA? Bacalah pro dan kontra dari rekening tabungan kesehatan

Perusahaan

Rekening tabungan kesehatan sudah ada sejak 2003, jadi itu bukanlah konsep baru. Namun karena kebijakan perawatan kesehatan telah banyak berubah selama beberapa tahun terakhir, perhatian mereka diperbarui. Beberapa orang yang hanya mengandalkan asuransi kesehatan tradisional untuk membayar tagihan medis mereka mungkin berpikir untuk menambahkan HSA ke dalamnya. Tapi apa sebenarnya rekening tabungan kesehatan itu, dan bagaimana cara kerjanya?

Ide di balik HSA relatif sederhana: Tujuan mereka adalah untuk memungkinkan individu dengan deductible asuransi yang tinggi untuk menyisihkan dolar sebelum pajak untuk membayar biaya pengobatan. Secara umum, setiap orang dewasa dengan file rencana kesehatan dengan deduksi tinggi (HDHP) —dan tidak ada perlindungan asuransi kesehatan lainnya — dapat membuka HSA.

Jadi, apakah rekening tabungan kesehatan tepat untuk Anda? Mari jelajahi pro dan kontra HSA.

Apa keuntungan dari rekening tabungan kesehatan?

Ada banyak keuntungan dari rekening tabungan kesehatan, tergantung pada pendapatan atau kebutuhan medis Anda. Berikut adalah 5 keuntungan dari HSA.

1. HSA menyediakan penghematan pajak

Bagi individu yang mengharapkan biaya medis yang lebih besar di tahun mendatang, rencana HSA dapat menghemat ribuan dolar dengan penghematan pajak tiga kali lipat, kata Gary Franke, pialang asuransi dan pakar rekening tabungan kesehatan di Dapatkan Alpha Insurance, LLC di Bellevue, Washington.

Penghematan pajak rangkap tiga dipecah sebagai berikut:

• Pertama, Anda tidak perlu membayar pajak atas uang yang Anda masukkan ke HSA.
• Kedua, Anda tidak perlu membayar pajak atas uang yang Anda keluarkan dari HSA untuk membayar biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat. (Meskipun orang yang berusia di bawah 65 tahun harus membayar denda untuk dana HSA yang digunakan untuk membayar pengeluaran yang tidak memenuhi syarat, jadi berhati-hatilah!)
• Ketiga, Anda bisa mendapatkan bunga bebas pajak atas uang yang Anda simpan di akun HSA Anda. Anda juga memiliki opsi untuk menginvestasikan uang di akun Anda.

Saya memiliki akun HSA untuk diri saya sendiri sekarang, kata Franke. Itu menghemat $ 1.500 dari tagihan pajak saya pada tahun 2019.

2. HSA dapat menanggung beberapa biaya yang tidak ditanggung asuransi Anda

Pengeluaran HSA dapat mencakup banyak biaya perawatan kesehatan yang mungkin tidak ditanggung oleh rencana asuransi Anda, seperti ortodontia dan kacamata. Ada ratusan biaya kesehatan yang memenuhi syarat pembayaran dari HSA, kata Vikram Tarugu, MD, ahli gastroenterologi dan CEO Detox dari Florida Selatan . Contohnya meliputi perawatan kiropraktik atau gigi, layanan kesuburan, kursi roda, dan obat resep.

3. HSA mengizinkan kontribusi dari orang lain

Beberapa orang mungkin tidak mengetahui hal ini, tetapi Anda dapat mengizinkan orang lain untuk berkontribusi pada HSA Anda, Dr. Tarugu menjelaskan.

Menurut IRS, Anda dapat menerima kontribusi HSA dari orang lain , seperti majikan atau anggota keluarga Anda. Ini mengarah pada lebih banyak keuntungan pajak. Jumlah kontribusi majikan Anda tidak akan dihitung sebagai pendapatan untuk keperluan pajak. Dan jika anggota keluarga berkontribusi ke HSA Anda, kontribusi mereka akan dikurangkan dari pajak atas pengembalian anggota keluarga, meskipun mereka tidak memerinci potongan.

Selain itu, rekening tabungan kesehatan cukup fleksibel dalam hal kapan Anda menyetor dan membelanjakan uangnya. Kontribusi ke HSA dapat dilakukan kapan saja selama tahun kalender dan hingga 15 April pada tahun pajak berikutnya, kata Dr. Tarugu.

Catatan: batas kontribusi untuk tahun 2020 adalah $ 3.550 untuk paket individu dan $ 7.100 untuk pertanggungan keluarga. Batas untuk tahun 2021 adalah $ 3.600 untuk paket individu dan $ 7.200 untuk paket keluarga.

TERKAIT: Biaya kesehatan yang mungkin dapat Anda kurangi dari pajak

4. HSA menawarkan fleksibilitas setelah usia 65 tahun

Anda juga dapat melihat kontribusi HSA sebagai bentuk tabungan pensiun. Setelah Anda mencapai usia 65 tahun, Anda dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar apa saja pengeluaran, apakah itu terkait dengan kesehatan atau tidak. Anda tidak akan membayar denda, tetapi pendistribusiannya tidak bebas pajak.

5. HSA memungkinkan portabilitas dana

Beberapa rekening tabungan, seperti rekening tabungan fleksibel (FSA) digunakan atau hilang. Artinya, jika Anda tidak menggunakan semua dana, dana tersebut akan kedaluwarsa pada akhir periode yang ditentukan, biasanya dalam satu tahun kalender. Itu bukan risiko dengan HSA. Anda dapat membiarkan dana bergulir ke tahun depan, kata Dr. Tarugu. Ini memungkinkan Anda untuk menyimpan dana jika Anda mengubah dana atau pensiun. Uang HSA apa pun menjadi milik Anda untuk dibelanjakan untuk biaya kesehatan, kapan pun Anda membutuhkannya.

Apa kekurangan dari HSA?

Jika Anda memiliki HSA, menurut definisi, Anda mungkin juga memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan. Itu bisa sangat mahal. Berikut adalah tiga kontra dari HSA.

1. Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi yang terkait dengan HSA dapat mengakibatkan biaya sendiri yang tinggi

Dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, Anda akan diharapkan untuk membayar 100% dari kunjungan dokter, resep, dan prosedur medis sampai Anda mencapai pengurangan Anda, kata Franke. Tahun ini, HDHP adalah paket apa pun dengan setidaknya dapat dikurangkan $ 1.400 untuk individu atau $ 2.800 untuk keluarga , menurut IRS. Tetapi dengan beberapa rencana, total pengeluaran tahunan bisa mencapai $ 6.900 untuk seorang individu atau $ 13.800 untuk sebuah keluarga. Itu termasuk uang yang Anda keluarkan untuk pembayaran, koin, dan deductible.

Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan dengan tinggi biasanya lebih bermanfaat bagi orang-orang yang umumnya sehat yang sebagian besar membutuhkan perawatan pencegahan. Jika Anda memiliki kondisi medis kronis yang memerlukan kunjungan ke kantor dokter secara rutin dan perawatan rutin, atau jika Anda tahu akan menjalani operasi, Anda dapat mempertimbangkan jenis rencana perawatan kesehatan yang berbeda. Jika tidak, Anda harus membayar di muka untuk semua pengeluaran ini, yang akan menghabiskan dana HSA Anda dengan cukup cepat.

2. HSA mungkin tidak menanggung biaya tak terduga

Anda mungkin memiliki biaya perawatan kesehatan yang tidak terduga, yang mungkin melebihi jumlah yang telah Anda hemat di HSA Anda, kata Dr. Tarugu. Lalu ada tekanan untuk menabung, katanya, mengacu pada keengganan beberapa orang untuk mencari perawatan karena mereka yakin uang dalam HSA mereka mungkin dibutuhkan di masa depan.

3. Ada aturan seputar akun HSA.

Beberapa kelemahan lain dari HSA termasuk persyaratan pencatatan, pajak dan denda, dan biaya. Setiap kali Anda menarik uang dari HSA Anda, tergantung pada rencananya, Anda mungkin harus menyimpan kuitansi untuk membuktikan bahwa Anda membelanjakan uang tersebut untuk biaya medis yang memenuhi syarat. Jika Anda berusia di bawah 65 tahun dan biaya dianggap tidak memenuhi syarat, Anda harus membayar pajak atas uang tersebut ditambah denda 20%. Selain itu, beberapa HSA mengenakan biaya pemeliharaan bulanan atau biaya per transaksi. Ini bervariasi menurut institusi.

Alternatif lain untuk dipertimbangkan

Jika Anda memiliki HDHP, dan paket itu ditawarkan oleh perusahaan Anda, HSA bukanlah satu-satunya pilihan yang Anda miliki untuk menyisihkan uang bebas pajak untuk biaya kesehatan. Anda mungkin juga ingin mempertimbangkan akun penggantian kesehatan (HRA) atau akun pengeluaran fleksibel perawatan kesehatan (FSA).

HRA adalah jenis akun pengeluaran kesehatan yang mungkin ditawarkan oleh pemberi kerja Anda dalam paket manfaat Anda. Hanya perusahaan Anda yang dapat berkontribusi ke akun tersebut, dan perusahaan tersebut yang memilikinya. Uang yang dikontribusikan oleh majikan Anda ke HRA Anda tidak dianggap sebagai pendapatan untuk keperluan pajak. Majikan Anda mengontrol hampir semua hal tentang HRA, termasuk pengeluaran mana yang ditanggungnya dan apakah mengizinkan dana untuk bergulir ke tahun depan atau tidak.

FSA perawatan kesehatan adalah jenis lain dari akun pengeluaran kesehatan, biasanya terkait dengan rencana dengan pengurangan yang lebih rendah. Seperti HRA, ini hanya dapat ditawarkan oleh pemberi kerja. Karena itu, majikan Anda juga memiliki akun ini. Namun, Anda dan atasan Anda diizinkan untuk berkontribusi di FSA. Salah satu kelemahan utamanya adalah FSA akan menggunakannya atau kehilangannya. Jika Anda tidak menggunakan semua uang FSA hingga akhir tahun (atau hingga April berikutnya untuk beberapa paket), perusahaan Anda diizinkan untuk menyimpan sisanya.

Untuk penjelasan mendetail tentang semua perbedaan antara HSA, HRA, dan FSA perawatan kesehatan, lihat postingan blog kami, HRA vs HSA vs FSA: Apa rekening tabungan kesehatan terbaik ?